老師匯算清繳的時候應付職工薪酬計提12的工資在次年1月發放，這個要不要調增呢

熏衣草 追問

2022-04-15 16:43

那我填表的時候是兩個都填貸方金額嗎？

郭老師 解答

2022-04-15 16:46

賬載金額填寫貸方發生額合計
實際金額和稅收金額看借方發生額合計。

熏衣草 追問

2022-04-15 16:48

也就相當于12月計提未發放的工資還是會調增？

郭老師 解答

2022-04-15 16:50

是的，匯算清交之前發下去都可以抵扣所得稅的。

郭老師 解答

2022-04-15 16:50

匯算清交之前發下去都可以抵扣所得稅。

熏衣草 追問

2022-04-15 16:51

在一月就已經了，但是這個在表上要如何體現呢

郭老師 解答

2022-04-15 16:53

你好，賬載金額、稅收金額、實際金額都填寫一樣的。