老師，公司2020年用個人賬戶的錢交的社保，做會計分錄是借：應付職工薪酬-社保 貸：庫存現金 但是實際庫存現金沒有錢，這樣庫存現金就成負數了，以前一直沒有發現，現在資產負債表里的貨幣資金因為這個變成負數了，請問怎么調整呀，謝謝！

淺憶87 追問

2022-04-14 17:16

老師，2022年的這個業務，現在只做這一個分錄就可以么

淺憶87 追問

2022-04-14 17:18

寫錯了是2020年的業務

李霞老師 解答

2022-04-14 17:21

嗯對，我跟你說這兩個科目不牽扯著損益，所以跨年的話沒有影響。