老師您好, 2022年1月沖回了在2021年12月份預提的銷售費用, 導致2022年1季度銷售費用為負數, 這個該怎么辦呢, 謝謝您

蘇-Sophia 追問

2022-04-14 16:43

鄒老師您好, 那現在該如何處理呢

鄒老師 解答

2022-04-14 16:48

你好，正確的沖銷分錄是
借：相關科目
貸： 以前年度損益調整 —銷售費用,
把你之前做的錯誤沖銷分錄刪除 

蘇-Sophia 追問

2022-04-14 16:57

把原分錄的刪除, 替換為以下分錄:  借:應付賬款2860000, 貸:以前年度損益調整-銷售費用2860000, 是這樣嗎老師

鄒老師 解答

2022-04-14 17:02

你好，是的，是這樣的 

蘇-Sophia 追問

2022-04-14 17:15

老師, 這樣的話, 會影響到2021年企業所得稅了哈

鄒老師 解答

2022-04-14 17:19

你好，是的，是這樣的