2021年做的計提附加稅，忘做減免分錄了，2022想補做一筆減免附加稅，怎么做？

qzuser 追問

2022-04-14 15:05

已經跨年了，貸方的營業外收入，是得用以前年度損益調整來代替？

樸老師 解答

2022-04-14 15:11

同學你好
對的
是用這個的

qzuser 追問

2022-04-14 15:22

借：應交稅費附加稅
貸：以前年度損益調整-營業外收入
借：以前年度損益調整-營業外收入
貸：利潤分配-未分配利潤
這樣做，對么？

樸老師 解答

2022-04-14 15:26

以前年度損益調整后面不用設置明細科目

qzuser 追問

2022-04-14 16:29

老師，2022年匯算清繳以后，要是還想調21年的賬，那怎么辦吶

樸老師 解答

2022-04-14 16:38

同學你好
用以前年度損益調整來做