老師 你好 原來發工資 是做發給法人再發現金給員工，但是現在銀行要求要從公司賬號上面直接發給員工，然后3月多是從公司的賬號發給員工 并且發的金額多了，原來是幾千塊，現在發了1W多塊錢，這個應該怎么做憑證的呢 可以分為兩個憑證做的嗎， 分錄1： 借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應收款-個人部分社保費 貸：其他應收款-個人部分公積金 貸：銀行存款--（為實際發工資金額） 分錄2 多出的那部分怎么做分錄的呢

Mandy 追問

2022-04-14 14:13

是因為銀行調整 ，說要用代發工資轉賬了，轉的時候備注是 補貼。

小林老師 解答

2022-04-14 14:16

您好，那還得借成本費用科目貸應付職工薪酬工資

Mandy 追問

2022-04-14 14:25

那應該是成本費用里面什么費用的呢，福利費？

小林老師 解答

2022-04-14 14:27

您好，看這個人的工資科目