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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-04-14 10:53

你好，你計提的所得稅金額，有在資產負債表的  未分配利潤  欄次體現嗎 

Tiamo 追問

2022-04-14 10:54

沒有，是要在月底在計提一筆嗎

Tiamo 追問

2022-04-14 10:55

就是負債比資產多了這筆所得稅費用

鄒老師 解答

2022-04-14 10:59

你好，那資產負債表的  未分配利潤欄次，需要包括這個才是啊

Tiamo 追問

2022-04-14 11:06

那就相當于我要再做一個借本年利潤，貸所得稅費用是吧

Tiamo 追問

2022-04-14 11:06

我剛看了下，這樣就平了

鄒老師 解答

2022-04-14 11:09

你好，是的，是這樣的

Tiamo 追問

2022-04-14 11:09

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2022-04-14 11:14

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。

Tiamo 追問

2022-04-14 11:59

老師，還想問您個問題

Tiamo 追問

2022-04-14 12:01

就是我21年末把留底的進項稅轉到借方應交稅費-未交增值稅里，然后今年這個季度每個月都是銷項大于進，但是加上年初留底的是不用交稅的，那這種情況下，每月月底還要做什么分錄呢

Tiamo 追問

2022-04-14 12:03

因為我看這樣這個季度每個月的資產負債表的應交稅費都是貸方的發生額減借方的發生額加上期初余額，向21年一直應交稅費都是沒有金額，我不知道我有沒有做錯

鄒老師 解答

2022-04-14 12:08

請分別對不同的問題，進行一題一問，方便老師解答，謝謝配合。

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相關問題討論
學員您好，是的，對的
2022-10-04 19:23:30
你好 ；? 你們是實際多繳納了稅費的話 ；那么多繳納的稅費? 會在 應交稅費? 里面負數顯示的?
2021-10-21 12:38:38
同學，你好 確認遞延所得稅負債 借所得稅費用 貸遞延所得稅負債 確認遞延所得稅資產 借遞延所得稅資產 貸所得稅費用 所得稅費用借增貸減 所以遞延所得稅費用=遞延所得稅負債減遞延所得稅資產
2022-06-09 20:31:20
您好。進項稅額多就會是負數。
2022-04-19 10:41:18
你好，你計提的所得稅金額，有在資產負債表的? 未分配利潤? 欄次體現嗎?
2022-04-14 10:53:27
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