季度申報報增值稅時小規模如果季度有開專票，那未開票收入填在哪里呢。

咩咩 追問

2022-04-14 10:36

最新的不是普票不需要繳納，專票才需要繳納的嘛

郭老師 解答

2022-04-14 10:38

你好，3%的業務是這么做的。

咩咩 追問

2022-04-14 10:46

那我填進去了之后系統怎么知道我是專票還是普票呢

郭老師 解答

2022-04-14 10:48

好你自己開出去的你不知道嗎？你查一下你的開票系統。

咩咩 追問

2022-04-14 10:52

我說的是稅務申報系統怎么知道，怎么進行區分呢

郭老師 解答

2022-04-14 10:54

你好，都有單獨填寫的位置啊，
比如第一季度的你的專票在第一欄和第二欄里面填寫。

郭老師 解答

2022-04-14 10:54

普通發票如果季度在45萬以內的，在第十欄里面填寫不含稅的銷售額就可以啦。

郭老師 解答

2022-04-14 10:55

超過的在第一欄和第三欄里面填寫，

四月份之后的普通發票季度45萬的在第十欄里面填寫，超過的在第12欄里面填寫。

咩咩 追問

2022-04-14 10:58

這兩句話不是前后矛盾嘛

郭老師 解答

2022-04-14 11:03

好具體的哪兩句話，矛盾。

咩咩 追問

2022-04-14 11:07

上面說超過的在第一欄和第三欄，下面又說超過的在12欄，這不是矛盾嘛

郭老師 解答

2022-04-14 11:09

你好，你注意看一下，一個是四月份之前，一個是四月份之后，四月份之后你普通發票開的是免稅的，不需要繳納。