2021年九月份之前一直是小規模納稅人零申報，十月份之后，公司變成了一般納稅人，請幫我指出一下，做的遺漏，錯誤，需要怎么改

大氣的水池 追問

2022-04-13 20:52

就是可能哪里沒有結轉

大氣的水池 追問

2022-04-13 20:52

2020年12月底，需要再做什么會計分錄嗎？

大氣的水池 追問

2022-04-13 20:53

2021年三月，六月，九月那樣做可以嗎，還需要多做哪些會計分錄嗎

文老師 解答

2022-04-13 20:58

您具體是什么沒有結轉那

大氣的水池 追問

2022-04-13 21:01

我不知道怎么做是正確的，我想讓您幫忙看看，正常做帳的時候都需要做哪幾筆分錄？，比方說年底還有每個季度的結尾有沒有什么需要結轉，而我沒有做的

文老師 解答

2022-04-13 21:08

一般情況下，該做的發票都做了以后，又固定資產的需要計提折舊，又無形資產的，攤銷無形資產，還有計提工資，稅金，結轉成本，損益結轉

大氣的水池 追問

2022-04-13 21:20

老師沒有固定資產，無形資產，工資只需要發一筆管理費用，就是我圖上寫的那個，仔細講一講怎么結轉稅金成本和損益吧

大氣的水池 追問

2022-04-13 21:20

分錄應該怎么寫？我不太會

大氣的水池 追問

2022-04-13 21:22

前九個月都是小規模沒有發生別的業務，也沒有稅金，所以前九個月成本損益怎么結轉呀？

文老師 解答

2022-04-13 21:33

您那樣做可以的，結轉損益就是把損益類科目的余額都轉到本年利潤里面

大氣的水池 追問

2022-04-13 21:36

老師，十月份是不是應該有一筆分錄應交稅費轉到未交稅費？

大氣的水池 追問

2022-04-13 21:37

還有他的損益結轉，十月份的應該怎么寫呀？

文老師 解答

2022-04-13 22:31

您好，是的，增值稅的需要結轉