你好，請問，沖減跨年已經結轉應付賬款，要怎么做會計分錄

天青色等煙雨 追問

2022-04-13 14:57

老師，去年貨到票未到，暫估入庫

鄒老師 解答

2022-04-13 15:05

你好，現在是發票到了嗎 

天青色等煙雨 追問

2022-04-13 15:06

老師，是的，現在發票到了的

鄒老師 解答

2022-04-13 15:11

你好
根據發票沖銷暫估
借：應付賬款-暫估 ，  貸：庫存商品或原材料
根據發票入賬
借：庫存商品或原材料  ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：應付賬款等科

天青色等煙雨 追問

2022-04-13 15:20

老師，入庫原材料上年已領用，已結轉成本和利潤，，，本年度沖減后，本年度沖減后怎么調整？

天青色等煙雨 追問

2022-04-13 15:21

入庫原材料上年已領用，已結轉成本和利潤，，，本年度沖減后，本年度沖減后怎么調整？老師

鄒老師 解答

2022-04-13 15:25

你好，之前領用的數據有錯誤嗎？ 

天青色等煙雨 追問

2022-04-13 15:29

老師，進項金額和數量有出入，總金額是對的

天青色等煙雨 追問

2022-04-13 15:31

我已經把原先的沖紅，按照實際收到的專票入庫，我就是想問上年已經結轉，本年度我需要做哪些調整？

鄒老師 解答

2022-04-13 15:38

你好，通常是當月計提，之后月份才發放的