企業所得稅匯算清繳，工資薪金支出，應付薪酬工資借方發生額578500，貸方發生額566400，未發的工資76800。 請問105050里面的工資薪金支出賬載金額，實際發生額，稅收金額分別填寫多少

凡 追問

2022-04-12 19:19

一直沒有發放，請問賬載金額，實際發生額和稅收金額分別填寫哪幾個數字

東老師 解答

2022-04-12 19:19

賬載金額和實際金額是578500                 稅收金額是566400

凡 追問

2022-04-12 19:30

這樣填不對這樣稅收調增就是12100，調整的金額就是應該未發的工資76800才對呀

東老師 解答

2022-04-12 19:31

借方貸方差額不就是沒發的嗎

凡 追問

2022-04-12 19:48

是這樣的，工資薪金借方金額是578500（其中還包含未發76800），實際發生額是501700
工資薪金的貸方金額是566400，這個是計提的金額。
之前應該是我沒講清楚請老師幫忙看一下到底應該三個數字怎么填

東老師 解答

2022-04-12 19:52

實際發放的賬載金額是稅收金額501700  計提的578500是賬載金額和實際金額