老師您好，應付職工薪酬余額包括員工個人繳納的社保和個稅嗎？另外，我們公司是當月工資下月發，那么其他應收款個人社保、應交個人所得稅這兩個科目期末會有余額嗎？

傅大穎? 追問

2022-04-12 11:36

老師，那這樣應付職工薪酬與個稅報表數就可以不一樣嗎？

辜老師 解答

2022-04-12 11:40

你沒有發放，就可以不一樣的

傅大穎? 追問

2022-04-12 11:43

不好意思 老師 我沒有理解 啥叫沒有發放，我每個月都發了工資

辜老師 解答

2022-04-12 11:51

你當月工資沒有發放，是下月發放的，但是當月社保是當月繳納的，所以個人社保會有余額的

傅大穎? 追問

2022-04-12 12:25

老師 那我這樣做計提下月工資就是錯的？應該把社保也加進應付職工薪酬？

辜老師 解答

2022-04-12 12:28

計提工資是要按50500進行計提

傅大穎? 追問

2022-04-12 13:27

好的 謝謝老師

辜老師 解答

2022-04-12 14:02

好的，客氣，幫到你就好