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現亮老師

職稱： 中級會計師

2022-04-11 22:58

1、補提時
借：以前年度損益調整
貸：應交稅金--增值稅
2、結轉時
借：以前年度損益調整 
貸：利潤分配－未分配利潤
3、上交時
借：應交稅金--增值稅
貸：銀行存款等

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相關問題討論
您好，是不能抵扣轉出的嗎？
2025-04-09 10:19:39
您好 就是前期有進項稅額轉出 現在寫在借方結平
2022-12-23 13:38:02
你好，結轉銷項稅額、進項稅額? 結轉進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額? 結轉銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額? 貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 結轉進項稅轉出時? 借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出? 貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 1） 如果轉出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；? 2） 如果轉出未交增值稅科目余額在貸方，代表應該繳納的，應先做如下結轉分錄：? 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 貸：應交稅費——未交增值稅? 繳納時 借： 應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
2022-06-22 16:05:53
您好，這個沒有其他條件了嗎這個
2023-09-03 21:57:13
1、補提時 借：以前年度損益調整 貸：應交稅金--增值稅 2、結轉時 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配－未分配利潤 3、上交時 借：應交稅金--增值稅 貸：銀行存款等
2022-04-11 22:58:19
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