老師，你好！我們是一般納稅人，有留抵稅6萬多，現在稅務局說要么退稅，要么推算出收入，以無票收入先報增值稅，讓后我們開票了再沖無票收入，我想問一下留抵稅可以留多長時間不抵扣，還有就是6萬多的留抵稅，我怎么倒推出收入，開票了以后又怎么充？

妮子 追問

2022-04-11 21:15

老師，這個月先做借:應收賬款貸:主營業務收入，后面開了票再做負數是嗎

郭老師 解答

2022-04-11 21:15

借應收賬款貸主營業務收入應交稅費做這個。

妮子 追問

2022-04-11 21:16

報稅時候先填無票收入，后面我們要沖怎么填呢

妮子 追問

2022-04-11 21:17

那負數的呢

郭老師 解答

2022-04-11 21:21

未開具發票負數
開局的發票正數

妮子 追問

2022-04-11 21:24

明白了，那報稅時候怎么填增值稅申報表呢

妮子 追問

2022-04-11 21:25

充留抵稅的分錄怎么做

郭老師 解答

2022-04-11 21:27

未開具發票負數
開局的發票正數
這個就是申報

郭老師 解答

2022-04-11 21:28

之前留底在哪個科目里面做的。

妮子 追問

2022-04-11 21:29

哦，這個月在無票收入欄填負數銷售額，下個月開了票再無票收入欄寫正數！這樣能沖了留抵稅嗎

妮子 追問

2022-04-11 21:30

應交稅費，應交增值稅，進項稅

郭老師 解答

2022-04-11 21:42

你好，這個月在正數銷售額里面填寫
下一個月開了發票，但未開具發票，填寫負數
然后開具的發票填寫正數
有銷項你的進項留底才能抵扣了。

郭老師 解答

2022-04-11 21:43

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項

妮子 追問

2022-04-11 21:48

好的，謝謝老師！我自己再想想！

郭老師 解答

2022-04-11 21:52

好的
你在想想吧
可以把分錄寫下