老師，小規模季報，有普票免增值稅，也有3個點的專票銷售額 ，如何填報增值稅申報表？

Alice 追問

2022-04-11 20:25

專票27萬多

Alice 追問

2022-04-11 20:25

普票19萬多

Alice 追問

2022-04-11 20:30

老師，季度累計銷售不含稅44多

郭老師 解答

2022-04-11 20:32

普通發票的，在第十欄里面填寫
專票的，在第一欄和第二欄里面填寫的。

Alice 追問

2022-04-11 20:37

老師，不超過45萬，免增值稅，45萬是含稅嗎？

郭老師 解答

2022-04-11 20:41

你好45萬是不含稅的金額。

Alice 追問

2022-04-12 10:32

老師，為什么普票16萬多，專票27萬多合計44萬多，不是45萬免稅嗎，為什么16萬多的填不了免稅銷售額

郭老師 解答

2022-04-12 10:36

16萬的在第十欄里面填寫。

郭老師 解答

2022-04-12 10:36

截圖你的主表看一下的。

Alice 追問

2022-04-12 10:40

16萬是1%的稅率

Alice 追問

2022-04-12 10:41

專票是3%，16的是不是不應填在第三欄

郭老師 解答

2022-04-12 10:50

好，普通發票的你填寫錯了，應該在第四欄里面填寫，不要在第一三欄里面填寫。

Alice 追問

2022-04-12 12:46

我填好了，老師那個小規模專票沒有什么優惠政策吧，該交多少稅就交多少稅是吧？

郭老師 解答

2022-04-12 12:47

對的是的，開多少交多少。