某增值稅一般納稅人2021年11月份轉讓作為交易性金融資產管理的A債券，賣出價為120萬元，對應的買入價為130萬元；12月份轉讓作為交易性金融資產管理的股票，賣出價為150萬元，對應的買入價為138萬元。請做出11月、12月計提、繳納增值稅的賬務處理。

暖暖老師 解答

2022-04-09 18:31

12月
借銀行存款150
貸交易性金融資產130
應交稅費轉讓金融資產增值稅1.13
投資收益18.83

暖暖老師 解答

2022-04-09 18:39

我是單獨計算的在這里

暖暖老師 解答

2022-04-09 18:44

這個申報時能合起來。單獨不可以

暖暖老師 解答

2022-04-09 18:50

這個作為留底下次繼續抵扣這個意思

人間da西瓜 追問

2022-04-09 18:33

那12月份的呢

人間da西瓜 追問

2022-04-09 18:35

11月份不是虧損嗎還需要交增值稅嗎老師

人間da西瓜 追問

2022-04-09 18:36

而且12月份這個交易性金融資產為啥是130呢？

人間da西瓜 追問

2022-04-09 18:37

這個12月份的賬務處理不是應該包含11月份的這個虧損嗎

人間da西瓜 追問

2022-04-09 18:37

在嗎老師?

人間da西瓜 追問

2022-04-09 18:40

嗯嗯如果合起來呢

人間da西瓜 追問

2022-04-09 18:41

12月份的怎么寫

人間da西瓜 追問

2022-04-09 18:41

11月份不是虧損嗎還需要交增值稅嗎老師

人間da西瓜 追問

2022-04-09 18:45

11月份不是虧損嗎還需要交增值稅嗎