老師申報企業所得稅，季初人數填錯了，季初人數沒有寫上季末人數，已經申報繳納稅款了，有影響嗎？

木木 追問

2022-04-09 16:19

相差1呢，那怎么辦呢

郭老師 解答

2022-04-09 16:20

你好，那就影響不大的，先別修改了。

木木 追問

2022-04-09 16:20

就是季初填的比上季末多1

郭老師 解答

2022-04-09 16:21

你好，你現在沒法修改的所得稅預繳一般修改不了，你可以在電子稅務局，我要查詢稅費申報及繳納，里面有更正申報。

木木 追問

2022-04-09 16:21

企業的匯算清繳有個資產總額填寫是怎么填的

木木 追問

2022-04-09 16:23

不更正有關系嗎

郭老師 解答

2022-04-09 16:23

季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中間開業或者終止經營活動的，以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標

郭老師 解答

2022-04-09 16:23

按資產負債表左邊資產合計。

木木 追問

2022-04-09 16:44

是這個資產怎么填的

郭老師 解答

2022-04-09 16:46

上面的公式不會算？
季度初季度末，第一季度、第二季度、第三季度、第四季度分別是多少？

木木 追問

2022-04-09 16:56

那是填214.6？但是我查了一下人家填的30

郭老師 解答

2022-04-09 17:02

你好對的是的，誰填的30差的不可能這么大的。

郭老師 解答

2022-04-09 17:03

你看你第四季度所得稅主表，表頭上方就有平均數據。