如果企業取得的機票火車票可以抵扣進項，請問如何記賬報稅呢？報稅的數據是從記賬的哪個科目找呢？

慧琳 追問

2022-04-08 15:41

請問企業在填報增值稅納稅申報表的時候，機票火車票抵扣的進項不是應該單獨填報嘛？這種情況這個進項稅額的數額填多少應該從哪里找呢？

東老師 解答

2022-04-08 15:51

對，就是單獨填寫進項稅額的。

慧琳 追問

2022-04-09 13:09

老師您好，請問寫進進項稅額這個數，是從賬面找嗎？當時記賬是記在什么科目里呢，如何和其他進項稅額區分？

東老師 解答

2022-04-09 13:12

這個是計入到應交稅費，應交增值稅進項稅額里面。

慧琳 追問

2022-04-09 13:20

您好，我想請問填寫在《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（一）認證相符的增值稅專用發票  這一欄次的數，是從賬面找哪一個科目的余額呢？

東老師 解答

2022-04-09 13:24

是從賬面應交稅費應交增值稅進項稅額里面找。