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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-04-08 13:11

你好，季度末的那個月結轉。不需要交增值稅的才結轉

睫毛彎彎 追問

2022-04-08 13:21

什么意思  季度末
 借 應交稅費-增值稅  
貸 應交稅費-轉出未交增值稅
對嗎

郭老師 解答

2022-04-08 13:25

你好，借應交稅費應交增值稅貸營業外收入不需要交稅的做這個，如果需要交稅的不用結轉，借應交稅費，應交增值稅，貸銀行存款，你交稅的當月做這個。

睫毛彎彎 追問

2022-04-08 13:44

明白了 那增值稅附加稅呢

郭老師 解答

2022-04-08 13:45

借稅金及附加貸應交稅費，
借應交稅費貸銀行存款。

睫毛彎彎 追問

2022-04-08 13:48

月末計提還是季度末計提

郭老師 解答

2022-04-08 13:50

季度末的那個月計提就可以的，它是按季度報稅。

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相關問題討論
你好 小規模不寫月末結轉的分錄
2020-06-03 13:28:37
您好，小規模的話，這個是不需要的
2023-08-21 13:55:07
你好，不需要的。小規模納稅人增值稅的處理是 取得收入的時候，借：應收賬款等科目 ???， 貸：主營業務收入 ?，應交稅費—應交增值稅 繳納或者減免的時候，借：應交稅費—應交增值稅 ??， 貸：銀行存款，營業外收入? ??
2022-03-21 14:01:22
同學你好 這個可以結轉也可以不做 等季度的時候做
2022-03-09 09:31:20
你好，季度末的那個月結轉。不需要交增值稅的才結轉
2022-04-08 13:11:54
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