老師，我們這個公司要注銷，現在的資產負債表是這樣的，需要怎么調整？

薇薇1笑 追問

2022-04-08 10:41

就是之前借法人的錢

圖圖*老師 解答

2022-04-08 10:47

那就還給法人，賬面貨幣資金不夠支付，差額3140.93計入營業外收入，正好把虧損抵平，清算也沒有稅費，去辦理注銷就可以了

薇薇1笑 追問

2022-04-08 10:53

計入營業外收入不是要交所得稅么

圖圖*老師 解答

2022-04-08 11:19

你不是正好有那么多的虧損嗎？抵平了

圖圖*老師 解答

2022-04-08 11:21

如果不放心，可以把其他應付款做成實收資本，然后清算時，沒別的負債，剩余財產是要推給法人的，不超過40000的本錢都不用交稅

薇薇1笑 追問

2022-04-08 11:37

做完營業外收入之后，資產負債表調平了，利潤表就這樣了

薇薇1笑 追問

2022-04-08 11:39

之前有一部分虧損是匯算清繳調整的

圖圖*老師 解答

2022-04-08 11:45

這樣有一千來塊錢的收入，交兩三塊的稅，問題不大

薇薇1笑 追問

2022-04-08 11:46

不是吧，這樣要交78，是不是老師

圖圖*老師 解答

2022-04-08 11:49

如果一點都不想交，用第二個辦法。

薇薇1笑 追問

2022-04-08 11:51

嗯嗯，就是這個方法調的沒有問題是吧

圖圖*老師 解答

2022-04-08 12:39

沒有問題，也沒有其他資產

薇薇1笑 追問

2022-04-08 13:22

好的，謝謝老師

薇薇1笑 追問

2022-04-08 13:35

對了老師， 我要是用第一個辦法的話，是不是要計提所得稅，那不就又有負債了，而且貨幣資金都調成0了，用什么交呢？

圖圖*老師 解答

2022-04-08 13:58

不計提了   清算完直接交

薇薇1笑 追問

2022-04-08 14:01

那我是現在就開始清稅，還是報完第一季度的稅以后

圖圖*老師 解答

2022-04-08 14:15

需要交清稅款，繳銷稅控設備還有空白發票，具體流程再咨詢一下當地稅務局

薇薇1笑 追問

2022-04-08 14:17

清稅款是剛才說的所得稅么？我是從電子稅務局這個清稅套餐辦理么？我們沒有稅控設備和發票

圖圖*老師 解答

2022-04-08 14:49

你好，這個你咨詢一下當地稅務局