學(xué)堂用戶_ph931002 追問

2022-04-07 16:30

為什么呢？意思是計(jì)提了也只能放2022年度稅前扣除嗎，還是就是不能稅前扣除

bamboo老師 解答

2022-04-07 16:31

不符合條件 計(jì)提了也不能扣除

學(xué)堂用戶_ph931002 追問

2022-04-07 16:33

為什么不符合條件，是應(yīng)收賬款，但是對(duì)方已經(jīng)死亡了，也走了法律途徑。現(xiàn)在確定無法償還，也不能按照營業(yè)外支出稅前扣除？

bamboo老師 解答

2022-04-07 16:35

您前面沒說是什么原因啊 

我的意思是 如果不符合條件的 不能稅前扣除 您這個(gè)符合條件 是可以稅前扣除的

學(xué)堂用戶_ph931002 追問

2022-04-07 16:37

因?yàn)?021年我沒有計(jì)提，所以年報(bào)沒這筆金額。那要我計(jì)提的申報(bào)話怎么處理比較好

bamboo老師 解答

2022-04-07 16:38

請(qǐng)問單位用的什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

學(xué)堂用戶_ph931002 追問

2022-04-07 16:39

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

bamboo老師 解答

2022-04-07 16:40

借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)收賬款
如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話
借：以前年度損益調(diào)整
貸：壞賬準(zhǔn)備
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
借：壞賬準(zhǔn)備
貸；應(yīng)收賬款

學(xué)堂用戶_ph931002 追問

2022-04-07 16:42

那這筆分錄我只能放2022年3月做了。因?yàn)?021年的已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了。申報(bào)的年報(bào)和第4季度的利潤表數(shù)據(jù)有不一致會(huì)有影響嗎？還是說 一定要一致

bamboo老師 解答

2022-04-07 16:44

財(cái)務(wù)報(bào)表您正常填寫 然后填表納稅調(diào)整啊