老師請問，2021年12月份開具銷售商品發票4萬元，沒有商品的成本發票，故暫估1.5萬元，并結轉成本。2022年1月份客戶退貨，我司開具紅字發票。請問，這筆賬目在匯算清繳時如何處理？謝謝！

獨上西樓 追問

2022-04-07 10:02

您的意思是匯算的時候把收入和成本調減？2022年1月份的紅字發票做賬務處理時直接記入未分配利潤科目？

郭老師 解答

2022-04-07 10:06

是的是的，是這么做的。

獨上西樓 追問

2022-04-07 10:07

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2022-04-07 10:11

不用客氣，工作愉快。