老師好！庫存商品金額賬面價值大大超出實物，怎么處理？

蘋果樹 追問

2022-04-02 11:48

是的，銷售了老板沒讓做

郭老師 解答

2022-04-02 11:49

你好，那你這種沒法做購入的都有發票嗎？

蘋果樹 追問

2022-04-02 11:50

現在老板打算注銷了，該怎么處理？

郭老師 解答

2022-04-02 11:51

你好，做營業外支出，如果不想交稅的話，這種有風險，如果查到的話，以后查到需要正常補稅。

郭老師 解答

2022-04-02 11:51

營業外支出貸庫存商品。

蘋果樹 追問

2022-04-02 11:51

庫存賬面金額都有購有發票

郭老師 解答

2022-04-02 11:52

你好，要么你就做收入，就這兩種方法做，收入是最正規的，你單位你又不想交增值稅。

蘋果樹 追問

2022-04-02 12:03

一部分做收入，平本賣可以嗎？有進項稅額發票，還有些是免稅商品；另一部分賣不掉做損失100多萬，想稅前扣除，需要什么證明？

郭老師 解答

2022-04-02 12:09

你好，對，可以的，可以這么做的報廢證明比如過期

蘋果樹 追問

2022-04-02 12:15

如果不稅前扣除（現在未分配利潤有負的48萬元），做損失，把庫存消耗掉為0.然后再去注銷可以嗎？有風險嗎？

郭老師 解答

2022-04-02 12:17

也有風險的，你們畢竟少交了稅款。

蘋果樹 追問

2022-04-02 12:19

有些商品還沒過期，報廢證明怎么出？需要一一拍照嗎？需要第三方證明嗎？

郭老師 解答

2022-04-02 12:20

你好，對的似的，然后你領導簽字。