你好，小規模納稅人開具5%稅率發票沒有超過限額，怎么申報增值稅，怎么填寫

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-02 11:39

是啊，以前都是這么報，但是這個月，出現了比對異常，說稅金不符
比對出來的差的就是按3%計算的稅金和5%計算的稅金的差

郭老師 解答

2022-04-02 11:41

你好，截圖你的主表看一下。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-02 11:48

如果我報附列資料1里的5%銷售額那里，再在減免表里填一下減免可以嗎，減免代碼填哪個啊

郭老師 解答

2022-04-02 11:49

減免稅額能修改嗎？改成5%的。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-02 13:54

可以改，報過去了，謝謝老師
還有個問題想問一下，小規模以前報了未票收入，本期來開發票了，怎么沖減

郭老師 解答

2022-04-02 13:55

去稅務局申報，自己沒法沖正數收入加上負數收入合計填寫。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-02 16:19

小規模沒有未開票收入這項啊

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-02 16:19

小規模報開票收入和未票收入都是在一起合并報的

郭老師 解答

2022-04-02 16:22

是的，就是因為這個原因，所以你申報不了，得去稅務局啊，比如你無票收入是100，你這個月開了發票沖了無票收入。
開了其他的發票是400，你這個月應該開填寫400的銷售額，實際你開了500的發票，你填寫500能審核通過填寫400就不可以。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-02 17:50

那我報未票怎么報啊，只能去稅務局嗎？

郭老師 解答

2022-04-02 17:51

你好，對的是的，你得看一下，你稅務局允許你們修改吧。