請教老師，就是我們增值稅了留抵的稅額，這個稅額是由于，以前年度間，我們完成貨物交易了，但是供應商沒有給我們開票，我們走的無票收入，后來供應商開給我們票了，然后我們也開出發票了，紅沖了之前的無票收入，，但其實我們是沒有庫存了，這種情況，我們可以申請退稅嘛

@ 追問

2022-04-01 15:49

供應商給我們貨物了后，我們也給下游貨物了，只是供應商沒有開發票而已，但是我們自己在申報的時候是無票收入，所以，我們當時是交增值稅了，但是下個月，供應商給我們開票了，我們也給下游開票了

李霞老師 解答

2022-04-01 15:52

你好，正常，你應該把你當時確定無票收入的那一個收入給沖掉呀。你是有庫存的，你不是沒有庫存，你只是說多做了一個收入，你應該去修改報表。你的意思是你交了兩次稅嗎？如果你交了兩次稅的話，你可以去申請退。

@ 追問

2022-04-01 16:11

沖掉了呀，所以才會有留抵扣呢，老師您在想想我說的情況，我們已經完成供應商——我們——客戶的交易了，只是開票晚了一個月， 但是呢，我們在貨物交易的當月，就寫的無票收入，下個月，正常開票后，沖回了，您理解我說的嘛，我們的模式是庫存月月清，就是進多少賣多少

李霞老師 解答

2022-04-01 16:15

我已經完全理解你的意思了，我的意思是你是進多少賣多少，但是你要在你的賬戶上體現出你采購了這個貨物，然后又銷售了知道嗎。

@ 追問

2022-04-01 16:28

體現了的，就是因為供應商給我們開票晚一個月，所以，我們預繳了增值稅款，所以我們在下個月的時候，供應商給我們開票，我們給客戶開票，因為上個月無票收入已經填寫了，所以，我們沖掉了，所以系統有增值稅留抵了，等于是我們本來預交的錢，退回來了，

李霞老師 解答

2022-04-01 16:32

你好，正常的時候啊，你是要你是做了無票收入啦，然后呢，你下個月又開發票的話，你應該在那個未開票那里填寫一個負數，然后這個已開票的，這里你填寫正數，你正常確定收入，然后結轉成本就可以啊，你相當于還是報了一次稅。

李霞老師 解答

2022-04-01 16:32

你是一般納稅人對吧？

@ 追問

2022-04-01 17:21

是的，是一般納稅人，填寫負數了的，之所以叫交稅，是供應商在走貨的單位給不了我們進項發票，我們沒有可抵扣的發票

李霞老師 解答

2022-04-01 17:24

您好，您不是說剛才供應商給你開了發票嗎？我的意思你最終要明確一個問題，不管供應商有沒有給你開發票，你都要確定一次收入。

@ 追問

2022-04-02 14:39

比方說，在3月份，供應商沒有開吧，我們在3月份銷貨了，所以，我們3月份走的是無票收入，也就是我們在3月份確認了無票收入，（由于供應商沒有給我們開發票，所以我們只有銷項稅額，需要交增值稅）      在4月份，我們才收到供應商給開得發票，在4月份我們才給我們下游開發票，我們才沖掉之前得無票收入，

李霞老師 解答

2022-04-02 14:40

那你這樣稅太亂了，你能不能發貨了以后不確定無票收入，什么時候開發票的時候，什么時候確定收入。

@ 追問

2022-04-02 14:54

我們也想開票得時候確認收入，您知道嘛？稅局訂上了，必須讓我們走貨了就確認收入，我們就只能在走貨得當月確認，

李霞老師 解答

2022-04-02 14:59

那你這樣，你你只能產生一個問題，就是你開的無票收入，你要交增值稅，等到四月份你再開了發票以后，你要去沖減你的無票收入，然后呢，你要在你那個增值稅那個報表上形成留抵進項稅額。

@ 追問

2022-04-02 15:38

對，現在得結果就是有這個留抵，我們能申請退款嘛，現在不是有這個政策嘛