您好，我想問下，去年12月份有張成本票，我沒有及時記到12月份里，能補記在今年1月份嗎

天青色等煙雨 追問

2022-03-30 14:31

如果記在成本里，就得用以前年度損益調整了是嗎？或者是管理費用

天青色等煙雨 追問

2022-03-30 14:39

如果記在庫存商品或者原材料，是不是就直接記在1月份賬里，算做1月份的，就不用以前年度損益調整這個科目了

meizi老師 解答

2022-03-30 14:46

 你好1.是的。 走以前年度損益調整  對的 2. 如果是    不涉及損益科目直接補做； 對的  

天青色等煙雨 追問

2022-03-30 14:52

那老師，能說一下，如果做成成本，如何做分錄嗎

meizi老師 解答

2022-03-30 14:57

 你好；  你說下之前分錄 吧。 是否付款這些； 我好判斷科目。    

天青色等煙雨 追問

2022-03-30 15:02

之前并沒有做這筆成本，本來我想在1月份直接補做，借：主營業務成本  貸：其他應付款

meizi老師 解答

2022-03-30 15:08

 你好； 不能；  借以前年度損益調整貸 其他應付款 ； 借利潤分配-未分配利潤貸   以前年度損益調整

天青色等煙雨 追問

2022-03-30 15:20

好的，那如果入到庫存商品里，就可以直接補記了嗎？借：庫存商品  貸其他應付款

meizi老師 解答

2022-03-30 15:24

 你好； 是的。 就可以直接做   

天青色等煙雨 追問

2022-03-30 15:29

好的，那做完以前年度損益調整，是不是還得更改一下去年的報表？

meizi老師 解答

2022-03-30 15:37

 你好； 是的。到時年報按你這個數據修改后的來報