老師好，請專家來店指導工作，為其提供酒店住宿，收到酒店住宿的增值稅專票，聽說不能抵扣，請問在發票勾選平臺的不抵扣原因該選哪一個選項?

郭老師 解答

2022-03-29 18:10

借管理費用招待費。
貸銀行存款

直接價稅合計做賬就可以的。

郭老師 解答

2022-03-29 18:28

是的
不申報
增值稅不需要申報

郭老師 解答

2022-03-29 18:42

是
增值稅可以零申報的。

Dawn. 追問

2022-03-29 18:10

操作不抵扣后，做分錄時要把進項稅加到招待費里嗎？請問分錄怎么寫？

Dawn. 追問

2022-03-29 18:23

等于應交稅費——進項稅就不用寫了，直接放進管理費用——招待費對嗎？老師，我在申報增值稅時這張不抵扣發票要填什么嗎？

Dawn. 追問

2022-03-29 18:41

不抵扣發票不用申報增值稅的話，請問籌建期增值稅可以0申報嗎？