1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

李霞老師

職稱： 中級會計師

2022-03-29 15:26

您好同學，還需要繳納附加稅，印花稅，嗯，所企業所得稅。

李霞老師 解答

2022-03-29 15:26

但是這些稅的話，都是根據咱的賬務情況來交的。

微信用戶 追問

2022-03-29 15:38

老師，小規模在每季度不超過45萬，開專票有哪些優惠呢？

李霞老師 解答

2022-03-29 15:41

嗯，開專票的話，你正常按照1%交稅，在截止到3月31號之前三，嗯，4月1號開始你就得按3%交稅了。

微信用戶 追問

2022-03-29 15:46

是的。我想問老師的就是是不是印花稅不用繳納的，附加稅好像只是城建稅減半收?

李霞老師 解答

2022-03-29 15:47

嗯，你得看你收入的情況呀，嗯，它是有一個規定的，如果說你這一個季度的銷售額大于45萬元了，你的城建稅，教育費附加，地方教育費附加都是減半的。

李霞老師 解答

2022-03-29 15:47

印花稅的話，你如果有購銷合同的話，就要交納的。

微信用戶 追問

2022-03-29 15:50

那為什么我增值稅交了1065.24，其他稅費只收了37.28，我不知道是怎么來的？應該是有優惠的

李霞老師 解答

2022-03-29 15:52

那說明你的收入合計沒有超過45萬元呀。

微信用戶 追問

2022-03-29 16:11

沒有超過，就是不知道37.28是啥稅費？

李霞老師 解答

2022-03-29 16:15

他就是城建稅，然后減半征收的，就是乘以7%，然后再除以二。

上傳圖片 ?
相關問題討論
學員你好，因為小規模納稅人3%的征收率，比較低，因此不能再抵扣了
2022-03-09 21:02:52
你好你的問題是什么？
2024-01-13 15:29:24
小規模納稅人是指符合中國稅收法規定的一種企業稅務分類，可以通過代扣代繳增值稅。根據《中華人民共和國稅收征收管理法》規定：“ 小規模納稅人應當依照本法第二十六條第二款的規定，采用代扣代繳稅款的方式，在購銷發生的當期繳納增值稅。”即小規模納稅人可以通過代扣代繳增值稅，具體繳納增值稅的時間一般在購銷發生當期繳納。 小規模納稅人通過代扣代繳增值稅的工作流程主要分為以下幾個步驟： 一、在納稅單位和當地金稅機構之間簽訂《代扣代繳義務納稅單位登記表》； 二、小規模納稅人確定每月應繳稅款的金額，按照預繳的方式，把應繳稅款金額扣除到當地金稅機構銀行賬戶； 三、小規模納稅人準備相關的繳款憑證，如發票、收據等，當地金稅機構審核，做好繳款憑證核查； 四、每月定期開展繳款憑證核查和稅款報表審核，根據審核結果，對增值稅法律法規以及稅務工作的落實進行裁量； 五、根據審核結果，給予小規模納稅人應稅款的減免、調整或補繳稅款的通知； 六、經指定機構確認后，小規模納稅人可以根據審核結果，做好后續的稅款報表和準確計算等工作。 以上就是小規模納稅人能代扣代繳增值稅的內容。要求小規模納稅人及時繳納稅款，減少欠稅負擔，促進經濟健康發展。
2023-02-25 10:23:14
你好，學員，這個是按照3%填寫的
2023-10-15 12:06:02
是這樣的，年銷售額500萬元為標準，以上的為一般納稅人，以下的為小規模。
2021-11-14 11:40:46
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...