老師好，上個月購買了大米，油等，本月收到發票，但還沒有支付，第三個月才支付，上個月掛著應付賬的，那么本期收到了發票還沒有付如何做分錄？

ting? 追問

2022-03-29 15:11

上個月收到大米，油，掛了賬借:管理費，貸:應付款，本月收到了發票，但還沒有付款

QQ老師 解答

2022-03-29 15:30

你好！沒有差額直接放到憑證后邊，按規定份話上個月沒有收到發票應該是按暫估處理，這個月收到發票原分錄紅字沖回在按藍字發票金額做一張

ting? 追問

2022-03-29 15:38

那么沖的時候是做什么分錄，我上月掛賬是借管理費用，貸應付賬款這樣對嗎？

QQ老師 解答

2022-03-29 15:50

你好！就是上月分錄紅字就可以，

ting? 追問

2022-03-29 15:51

好的，謝謝老師

QQ老師 解答

2022-03-29 15:52

不客氣歡迎下次提問