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QQ老師

職稱： 中級會計師

2022-03-28 20:58

你好！定期間所獲得的所有應稅收入減除在該納稅期間依法允許減除的各種支出后的余額。應納稅所得額是計算企業所得稅稅額的計稅依據。應納稅所得額是一個年度概念，主要在企業年度匯算清繳申報時使用。

  應納稅所得額的計算方法分為直接法和間接法，具體計算公式如下：

  1、直接法下，應納稅所得額=收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項扣除-以前年度虧損；

  2、間接法下，應納稅所得額=會計利潤總額±納稅調整項目金額；

  其中，稅收調整項目金額包括：企業的財務會計處理和稅收規定不一致的應予以調整的金額和企業按稅法規定準予扣除的稅收金額。

QQ老師 解答

2022-03-28 20:59

金稅盤是一個稅務系統，是由航天信息研發并生產的。使用金稅盤是可以用來給企業開具發票的，除此之外，還具有抄稅、清卡、領購發票等功能。一般情況下，金稅盤可以用來開具增值稅專用發票和增值稅普通發票，對于營改增試點地區和行業一般納稅都是適用的，但是不適用于提供貨物運輸服務的納稅人。

QQ老師 解答

2022-03-28 20:59

你好！一般是先增值稅在企業所得稅

劉常 追問

2022-03-28 21:04

增值稅按什么時間交什么叫金稅盤什么叫對公賬戶

QQ老師 解答

2022-03-28 21:35

金稅盤是一個稅務系統，是由航天信息研發并生產的。使用金稅盤是可以用來給企業開具發票的，除此之外，還具有抄稅、清卡、領購發票等功能。一般情況下，金稅盤可以用來開具增值稅專用發票和增值稅普通發票，對于營改增試點地區和行業一般納稅都是適用的，但是不適用于提供貨物運輸服務的納稅人。

QQ老師 解答

2022-03-28 21:36

一一般納稅人的話增值稅是每月申報，小規模的話是每季度申報

QQ老師 解答

2022-03-28 21:37

公司在銀行開立的帳戶。   對公結算帳戶存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶為單位銀行結算賬戶，也稱對公結算賬戶。單位銀行結算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶

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相關問題討論
您好，請問是什么業務呢
2022-11-10 09:40:46
是企業所得稅的應納稅所得額
2023-06-27 15:42:33
你好 應納稅所得額= 利潤總額%2B納稅調增—納稅調減 ?應納所得稅額=?應納稅所得額 *所得稅稅率?
2022-04-24 14:49:10
你好同學，僅供參考： 比如交易性金融資產持有期間確認的公允價值變動，上升時確認投資收益，但稅法并不確認投資收益，而等最終處置時才能確認投資收益的實現，最后處置時確認的投資收益才進行納稅，這個持有期間的公允價值變動損益就形成應納稅暫時性差異。 壞賬準備，計提的當期在所得稅的處理上要進行納稅調增，這個就形成可抵扣暫時性差異，等最終發生壞賬時才允許企業做為損失抵減企業的應納稅所得額， 這個轉回不是實際發生，而是最終出售，拿到手了真金白銀。 比如你炒股，沒賣之前實現的收益都是虛的，只有真正交易了，才能體現你實際賺了多少錢。 純手打，希望可以幫到您，祝您生活愉快，工作順利，如滿意，請給予五星好評以便更好地進行服務，謝謝！
2022-03-15 17:20:29
?你好；? ? ? 1.應納稅所得額：是企業所得稅的計稅依據。它是納稅人每一納稅年度的收入總額減去準予扣除項目后的余額，即：應納稅所得額＝收入總額－準予扣除項目金額。 2.應納稅額：是納稅人按“應納稅所得稅所得額”的一定比例向國家繳納的稅額。 應納稅額的計算公式為：應納稅額=應納稅所得額*所得稅率。 ?3. 比如你利潤總額是100萬；? 你納稅調增了10萬； 那么你應納稅所得額就是110萬 ； 你 應納稅額所得稅 =? 110萬 *25%? ? ? ?
2022-11-15 16:56:41
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