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辜老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師

2022-03-28 10:10

小微企業只需要填列A000000《企業基礎信息表》、A100000《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》、A105000《納稅調整項目明細表》、A105050《職工薪酬支出及納稅調整明細表》、A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》A106000《企業所得稅彌補虧損明細表》、A107040《減免所得稅優惠明細表》

????胡小兔 追問

2022-03-28 10:16

有個所得減免優惠明細表A107020，這個需要??嗎？還有那個一般企業收入A101010，還有支出A101020

辜老師 解答

2022-03-28 10:17

你如果是盈利，需要交納所得稅，這個表就要填列，虧損就不需要填列

????胡小兔 追問

2022-03-28 10:21

盈利怎么填呢？

????胡小兔 追問

2022-03-28 10:22

一般企業收入，支出明細表現在不需要??嗎，那在哪里填

辜老師 解答

2022-03-28 10:25

這個是不需要填的，盈利的話，就是應納稅所得額*25%-應納稅所得額*實際所得稅稅率

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相關問題討論
你好，匯算清繳就不是一兩句話就可以說的清楚的 你可以在學堂找到 匯算清繳的課程，進行系統的學習
2022-04-24 14:51:15
您好， 是的， 這個也是要匯算清繳的
2023-11-23 15:39:56
同學你好 需要做匯算清繳，不管是小規模還是一般納稅人
2022-03-07 13:41:17
是的，都要做匯算清繳哦。
2021-10-24 14:58:33
你好 電子稅務局填寫匯算表 申報?
2022-03-09 09:09:39
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