老師你好，查上年的賬發現有筆借應付賬款-供應商361000，貸應收賬款-客戶361000，明細都寫了供應商即借應付賬款-供應商361000，貸應收賬款-供應商361000，跨年我已經用紅字沖銷了，做回來正確的金額借應付賬款-供應商350000，貸應收賬款-客戶350000，然后在客戶的余額明細就等于多了一筆數350000，那我今年怎么處理這筆數才能讓這個客戶的余額是正確的呢，求指教分錄

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-03-25 20:52

這筆分錄已經做了，那他應該是350000的金額才對的，我紅沖之后不是要做回來一筆借應付賬款-供應商，貸應收賬款-客戶350000正確的分錄，還是直接沖銷了就可以不用做回來了？跨年過賬后才查出來的錯誤，我更正之后還需要做什么分錄

廖廖老師 解答

2022-03-25 21:10

按照同學的描述這兩筆分錄做了余額就是對的。不需要再做其他的了

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-03-26 00:34

那客戶余額不對了呢，因為更正了供應商余額350000是平了，客戶余額多了350000萬，這筆怎么處理

廖廖老師 解答

2022-03-26 01:07

同學看看是不是時間點問題，還是有其他調整，理論是不會有多出來余額的

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-03-26 11:56

是時間點的問題，因為發現的時上年供應商登記錯誤同時還發現了金額登記錯誤了，所以今年現在改正過來紅沖了再做回來這筆正確的業務35萬，客戶余額就多了35萬，所以想知道這個怎么調整啊

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-03-26 11:58

或者換個問法就是查賬發現上年的工作人員登記錯了供應商還登記錯余額，我按上面的更改后在客戶的應收賬款余額就多了350000元，我這個要怎么處理

廖廖老師 解答

2022-03-26 17:40

同學按照這個調整就可以
紅沖錯誤
借:應收賬款-供應商361000
貸:應付賬款-供應商361000
重新正確
借:應付賬款-供應商361000
貸:應收賬款-客戶361000