咨詢下，那個補交上年度企業所得稅后，小企業會計，補會出現利潤表跟資產負債表不平，怎么處理

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-25 15:46

改該做的分錄：次年補交上年的企業所得稅的會計分錄
1、分錄借：利潤分配——未分配利潤、貸應交稅金-企業所得稅；2、借：應交稅金-企業所得稅，貸：銀行存款

辜老師 解答

2022-03-25 15:47

那你要調整報表的年初數的，調減未分配利潤年初，調增應交稅費的年初

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-25 16:30

軟件做賬，就是不知道這月最后分錄怎么調   報表是季報

辜老師 解答

2022-03-25 16:54

你只要每次都是這樣調整年初數就可以的

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-25 17:53

但是，上午，資產負債表年報都報了的

辜老師 解答

2022-03-26 08:42

你現在還可以修改的啊

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-26 10:45

1月份做了帳的   反轉去修改嗎

辜老師 解答

2022-03-26 10:59

你這個賬上不用修改的，直接調整報表數就可以的