老師，對方收了我們1萬保證金，現不退回了，在應收賬款借方，我如何做賬沖平

提問者1號 追問

2022-03-22 16:37

老師，這個不需要做壞賬吧？我們當時掛的是應收賬款，不是其他應收款

鄒老師 解答

2022-03-22 16:40

你好，支付的保證金，需要通過  其他應收款  科目核算，也不是應收賬款科目啊 

提問者1號 追問

2022-03-22 16:48

之前的會計就是做到應收賬款了，這是3年前做的，現在我該怎么處理，做會計分錄

鄒老師 解答

2022-03-22 16:49

你好
先調整錯誤的分錄，借：其他應收款，貸：應收賬款
然后做損失處理，借：營業外支出，貸：其他應收款