老師好，如果發現21年對20年的匯算清繳中，有應該調增的當時沒調增，應該怎么操作？能否在現在，在對21的匯算清繳中，對上年度的遺漏進行補調增，調增在21的匯算清繳中？謝回復。

meizi老師

職稱：中級會計師

2022-03-21 11:58

你好；去20年年報去大廳申請修改；如果影響了所得稅去調整所得稅分錄然后補稅和繳納

文竹追問

2022-03-21 17:13

老師好，您的回復我中午就看到了，只是想著將20年的匯算清繳再看看，我是福利費登少了，但沒有超過工資總額的14%。現正地鐵上，回家再仔細歸歸。去年是因為做了固定資產一次性，退了稅。如果是沒超過標準，表上數寫少了，還需要重做嗎？謝謝老師。

meizi老師解答

2022-03-21 17:22

你好；是的。要去改年報才行的；你這個是影響了所得稅了

精選問題

老師，小規模納稅人開的免稅發票，申報增值稅時需要問

只開免稅發票（月銷≤10 萬 / 季≤30 萬）：不用填《減免稅申報明細表》只填主表：第 10 欄（小微企業）或第 11 欄（個體戶 / 未達起征點）只有你還有其他免稅項目（如農產品免稅、出口免稅等）時，才需要填減免明細表答
老師，汽車公司做二手車交易的，要給買方開兩種類型問

只開二手車銷售車發票，對方可以過戶就行答
她說這是寄樣品給客戶的，做銷售費用，是不是先做主問

借銷售費用貸主營業務收入應交稅費應交增值稅銷項稅答
老師，查驗的發票如何下載PDF？找不到下載的問

電子稅務局 → 我要辦稅 → 稅務數字賬戶發票查詢統計 → 全量發票查詢查詢類型選：取得發票查到票 → 點右邊下載 / 交付答
老師，稅務系統里現在有沒有修理修配服務編碼？問

您好，有呀，現在還有這個，我才開的答

在線提問累計解決 317621個問題