老師好 請教個問題 是陳年爛帳了 是之前的一家供應商 賬面上從18年年底掛應付賬款31萬 我一年一年往前面對才發現 是18年11月份 其實當時這筆貨款我們已經用電子承兌31萬付給對方了 但是不知道當時的會計怎么不入賬 導致一直掛賬到今天 現在這張電子承兌我可以從銀行網銀中打印出來 也顯示確實18年11月份我們收到背書給供應商了 現在2022年我打印出來可以入賬嗎？把這筆應付賬款沖銷了 可以嗎？

紫色抹茶 追問

2022-03-21 11:00

沒有  就是這張電子承兌沒有入賬 所以賬面上有幾家供應商和客戶余額都不對 今天我理一理應收應付 才發現這個問題 那我可以補入賬嗎？現在

小林老師 解答

2022-03-21 11:25

您好，是可以補做賬的

紫色抹茶 追問

2022-03-21 14:42

老師好  直接補分錄：  借：應付賬款-供應商  貸：應收賬款-客戶 就這樣行了吧 后面附電子承兌匯票   不需要調整什么報表吧 謝謝

小林老師 解答

2022-03-21 14:44

您好，是的，您還得體現應收票據過度

紫色抹茶 追問

2022-03-21 14:51

借：應收票據  貸：應收賬款-客戶   借：應付賬款-供應商  貸：應收票據 這樣對吧  那老師 不需要調整什么報表吧 不涉及損益類的科目不需要的對吧

小林老師 解答

2022-03-21 15:18

您好，是的，您的理解非常正確