個體工商戶，之前有暫估機械租賃的成本，這個月成本到了，請問這個賬務怎么處理

微信用戶 追問

2022-03-20 15:52

之前是暫估的，這個月成本到了沖暫估，又根據發票重新做了一張憑證，這個月支付這筆款項，分錄和摘在怎么寫，是由老板自己私戶付的

郭老師 解答

2022-03-20 15:53

之前暫估的分錄是不是我上面寫的
是的話借應付帳款借主營業務成本負數
摘要紅沖暫估
確認租賃成本，借主營業務成本貸其他應付款

微信用戶 追問

2022-03-20 15:57

明白了，謝謝老師

微信用戶 追問

2022-03-20 15:59

老師，單位既沒有現金也沒有銀行存款，這樣做賬可行？我之前一直用其他應收款收入和支出都是用其他應收款做的可行？還需要用到其他應付款嗎

郭老師 解答

2022-03-20 16:00

可以
個人支付的用其他應付款

微信用戶 追問

2022-03-20 16:01

講錯了，老師，我之前一直都是用其他應收款的，是不是這筆必須用到其他應付款這個科目，

郭老師 解答

2022-03-20 16:42

其他應收款、其他應付款都可以的，如果你老板先借你單位的錢，你用其他應收款，如果是你們單位先借老板的錢用其他應付款。