業務往來掛“其他應付款”，期末是不是要將此科目沖平，最后做到無余額

JOJOZM 追問

2022-03-17 16:20

好的，但目前的問題是賬上這個科目不僅有些業務是長期掛著賬的，而且余額還挺大，我該怎么處理

李霞老師 解答

2022-03-17 16:25

嗯，你其他應付款的話，說明你應該是把這個科目給沖掉的話，你應該是付錢往外，那你往外轉給法人錢的時候，你可以沖這個其他應付款呀。

JOJOZM 追問

2022-03-17 16:48

按照您的意思：往外轉給法人錢的時候是  借：其他應付款  貸：實收資本  嗎

李霞老師 解答

2022-03-17 17:01

不是你給法人轉錢的時候，你可以借其他應付款-法人，然后貸銀行存款。

JOJOZM 追問

2022-03-17 17:41

好的，但大額的借方余額也并不是由法人借款形成的，比如給員工報銷費用，提前并未借支，報銷后如何把此科目沖平呢

李霞老師 解答

2022-03-17 17:55

你好同學，按說員工報銷的話，還得把發票拿給你，你就沖這個其他這個科目。

JOJOZM 追問

2022-03-17 18:08

要是有些支出確實取得不了發票，無法沖賬怎么辦

李霞老師 解答

2022-03-17 18:28

你好同學，這個東西啊，它是每個公司都面臨的這個問題，所以說就是說還是得讓員工都動員起來，然后讓他們找發票。

JOJOZM 追問

2022-03-18 10:34

好的，謝謝老師，我想再次請教下：就是“其他應付款”這個科目長期有借方余額掛賬應該不妥吧，該如何進行妥善處理

李霞老師 解答

2022-03-18 10:39

嗯，其他應付款這個科目長期掛賬的話不太行，然后呢，你可以嗯，通過就是往外轉錢啊，轉給個人或報銷啊，把這個應付款給沖銷掉。