老師，我2021年12月暫估的成本，借：主營業務成本，貸：應付賬款-暫估，2022年2月成本票回來，我應該怎么調整暫估成本，跨年了

海貝 追問

2022-03-16 10:49

相隔幾十萬，應該怎么調？

悠然老師01 解答

2022-03-16 10:49

通過以前年度損益調整，調整上年報表

海貝 追問

2022-03-16 10:50

我是做的借：應付賬款-暫估，貸：以前年度損益，借：以前年度損益，貸：利潤分配-未分配利潤，這樣做對嗎？

悠然老師01 解答

2022-03-16 10:50

是多計提的話，還要考慮所得稅的調整

海貝 追問

2022-03-16 14:30

沒有多提，我當期的成本大于我去年的暫估

悠然老師01 解答

2022-03-16 14:59

那就要調減應交稅費的

海貝 追問

2022-03-16 15:02

也沒有交稅的，怎么調整？

悠然老師01 解答

2022-03-16 15:14

沒有計提所得稅就不用調了

海貝 追問

2022-03-16 15:33

那我要將2021年的暫估沖銷掉，怎么沖？

悠然老師01 解答

2022-03-16 15:38

應付賬款-暫估，貸：以前年度損益，借：以前年度損益，貸：利潤分配-未分配利潤，