老師，你好，可以幫我看看我這個試算平衡表的期末余額不平衡，是哪錯了嗎

Moya老師 解答

2022-03-14 14:37

其次，實收資本，資本公積，利潤分配，你把借方余額期末都寫到貸方了，調整下就好了

微信用戶 追問

2022-03-14 14:40

他們不是所有者權益嗎，期末余額不是在貸方嗎

Moya老師 解答

2022-03-14 14:42

他們是所有者權益沒錯，但本期發生額是在借方，期末數是期初數和本期數合計的余額，并不影響科目方向。

微信用戶 追問

2022-03-14 14:44

那這樣也不平衡啊

Moya老師 解答

2022-03-14 14:48

你好，這個題目沒有給期初數，你的期末余額和本期發生數是一致的，不能做借貸相抵。應付賬款、銀行存款、實收資本還是不對。

微信用戶 追問

2022-03-14 14:51

那應該怎么寫呢，我聽不懂啊

Moya老師 解答

2022-03-14 14:54

本期發生額借貸不變，過到期末余額列。簡單來說，期末余額和本期發生額是一樣的

Moya老師 解答

2022-03-14 14:55

例如，應付賬款期末數是，借150000，貸40000，而不是你寫的借110000

微信用戶 追問

2022-03-14 15:03

這樣對嗎，如果沒有期初數，是不是本期發生額和期末余額是一致的

Moya老師 解答

2022-03-14 15:04

就是這個意思，完全正確。

微信用戶 追問

2022-03-14 15:05

好的  謝謝老師

Moya老師 解答

2022-03-14 15:09

好的好的，不用客氣