請教一個問題，今天我把固定資產清單打出了給領導看，領導說其中有一條電表的不是固定資產，該發票是2018年五月的，當時計入了固定資產，但是一直沒有計提折舊，直到2021年我對固定資產賬時，發現這筆業務雖然計進固定資產，但沒有提折舊，我就又提了折舊，現在該怎么處理？

雁子 追問

2022-03-14 15:44

那張發票是114000，600塊電表，2018年時當時會計計入固定資產了，但沒有提折舊，2021年我對固定資產賬時，發現這筆業務雖然計進固定資產，但沒有提折舊，我就又提了折舊，現在領導又說這600塊電表不是固定資產，我現在該怎么處理？

郭老師 解答

2022-03-14 15:48

你好，這個你們自己決定，你要做什么，我給你做調整。

雁子 追問

2022-03-14 15:52

把這114000的發票不要計入固定資產，之前提的折舊去掉

郭老師 解答

2022-03-14 15:54

這個你們自己決定這個金額的話，做固定資產可以的，如果是你們自己使用。

雁子 追問

2022-03-14 15:57

領導說電表都分到各個住戶了，不能計入固定資產

郭老師 解答

2022-03-14 15:57

你好，那就不是你們單位使用的，你們是物業公司嗎？

雁子 追問

2022-03-14 15:59

是的，是小規模物業公司

郭老師 解答

2022-03-14 16:00

他應該做到主營業務成本里面的，借主營業務成本，貸固定資產。

雁子 追問

2022-03-14 16:03

是應該記到成本里，可是當時會計已經計入固定資產了啊，現在怎么處理？

郭老師 解答

2022-03-14 16:05

那你調整不就行了，去年沒有調整的，借以前年度損益調整貸固定資產，這個可以嗎。

郭老師 解答

2022-03-14 16:05

只有你自己之前做的折舊需要刪除。

雁子 追問

2022-03-14 16:07

我用的是金蝶軟件，固定資產模塊怎么處理這個折舊

郭老師 解答

2022-03-14 16:14

這個需要問下軟件售后我也不太清楚，我們也是使用者，

雁子 追問

2022-03-14 16:20

那具體刪除折舊怎么調整的？

郭老師 解答

2022-03-14 16:21

軟件的最好問下你軟件售后，我們對這個軟件不精通，我們是學會計的。不是學的軟件。