老師，公司賓館被拆，安置方案還未實施，在固定資產下賬時，固定資產凈值借:營業外支出 貸:固定資產清理，這樣做賬合適嗎？

霸氣的毛豆 追問

2022-03-13 18:20

這個應該是借:其他應收款 貸:固定資產清理吧！計入營業外支出不是虛減利潤了嗎？后期賠現金或賠房屋的。

冉老師 解答

2022-03-13 18:27

如果你們要確定收到款的話
放入固定資產清理科目即可的

霸氣的毛豆 追問

2022-03-13 19:28

啥情況？收到款放入固定資產清理科目

霸氣的毛豆 追問

2022-03-13 19:57

拆遷肯定是要補償的

冉老師 解答

2022-03-13 19:59

就是你們現在做一筆分錄
借固定資產清理科目
累計折舊
貸固定資產

霸氣的毛豆 追問

2022-03-13 20:09

如果做了借:營業外支出 貸:固定資產清理，是不是不對？另外殘值咋做賬？

冉老師 解答

2022-03-13 20:15

是的，學員，不對的這個

霸氣的毛豆 追問

2022-03-13 20:20

那房屋殘值咋處理

冉老師 解答

2022-03-13 20:22

這個固定資產清理就是賬面價值金額


你們有殘值收入？

霸氣的毛豆 追問

2022-03-13 22:02

賬上有殘值

冉老師 解答

2022-03-13 22:03

殘值就是計入固定資產清理里面的