您好老師，計提工資分錄這樣做合理嗎？ 借：管理費用—工資 貸：應付工資—應付職工薪酬 應付工資—社保（個人承擔部分） 次月發工資時 借：應付工資—應付職工薪酬 貸，現金/銀行存款

小何 追問

2022-03-11 11:53

老師，工資借管理費用

郭老師 解答

2022-03-11 11:57

你好，工資根據受益部門來的，后勤的管理費用，車間的制造費用。

小何 追問

2022-03-11 17:22

老師，我還是被繞進去了，比如工資5300，社保按2600基數交繳
要怎么計提工資，計提社保，次月發工資要怎么做

郭老師 解答

2022-03-11 17:22

你好，你實際交了多少的社保？個人負擔多少，企業負擔多少？

小何 追問

2022-03-11 17:37

有3個人，個人1人負擔208*3=264，3人企業負擔1248/3

小何 追問

2022-03-11 17:37

剛成立的公司工資開不高

郭老師 解答

2022-03-11 17:38

你好，先做一個人的就可以你一個人的會了，其他的都會。

郭老師 解答

2022-03-11 17:38

借管理費用工資5300
貸，應付職工薪酬5300。

郭老師 解答

2022-03-11 17:38

借管理費用社保
貸應付職工薪酬、社保1248/3

郭老師 解答

2022-03-11 17:38

借應付職工薪酬，工資5300
貸、其他應付款、個人負擔的社保，264
貸、銀行存款。

小何 追問

2022-03-11 17:39

打錯了，個人承擔624

郭老師 解答

2022-03-11 17:39

借應付職工薪酬、社保1248/3
其他應付款，個人負擔的社保，264
貸、銀行存款。

小何 追問

2022-03-11 17:41

好的，謝謝老師

小何 追問

2022-03-11 17:41

感謝老師耐心解答

郭老師 解答

2022-03-11 17:43

不用客氣，工作愉快。

郭老師 解答

2022-03-11 17:43

那個人負擔的，你再自己修改一下就行，個人負擔的從工資里扣除，計提的時候在工資里面。