上年的一筆費用應該做暫估入賬，但是直接做了應付賬，今年如何處理

Cherish???? 追問

2022-03-10 14:21

老師，去年做的是：借成本項目，貸應付款，沒有收到發票也沒有付款。22年收到發票付款，涉及到進項稅，但是應付款沒差額

meizi老師 解答

2022-03-10 14:24

 你好 ；    你做了成本科目了嗎 ？  借方成本科目是什么  發具體分錄來看看   

Cherish???? 追問

2022-03-10 14:26

去年：借勞務成本，貸應付賬款

meizi老師 解答

2022-03-10 14:30

 你好；勞務成本 也是成本科目的；   勞務成本 你是走的含稅金額。 你現在做一筆 ：借 進項稅貸勞務成本    

Cherish???? 追問

2022-03-10 14:34

去年做的不含稅的哭哭

meizi老師 解答

2022-03-10 14:39

 不含稅嗎 ？  那你應付賬款 去年走的也是不含稅金額。 現在補做一筆 借 進項稅貸應付賬款   

Cherish???? 追問

2022-03-10 14:46

去年做的不含稅的應付款。如果按照我去年做的分錄，今年補一筆借 進項稅 貸應付賬款 應該就可以了吧？還用以前年度損益調整這個科目嗎？

meizi老師 解答

2022-03-10 14:50

是的。就可以。  不涉及損益科目 不走以前年度損益調整   

Cherish???? 追問

2022-03-10 15:04

好的老師。那這樣做，就是成本沒有做暫估，和稅務沒有什么關系吧?

meizi老師 解答

2022-03-10 15:09

是的。  就不影響利潤的 。  希望能幫到你   

Cherish???? 追問

2022-03-10 15:23

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2022-03-10 15:25

沒事的； 希望能幫到你； 滿意請給予評價