老師，內賬，2021年12月預估了比費用，今年1月正確的費用已經出來了，怎么調整？？上年預估的費用是，借：管理費用~A部門3300 管理費用~B部門9900 管理費用～C部門9900 管理費用～D部門9900 貸：其他應付款 33000，但是現在A部門是2900.73元，B部門12750.70元，C部門8600.70元，D部門8796.70元

來自星星的你 追問

2022-03-08 17:21

直接沖會影響我今年的利潤吧？因為這個費用是屬于去年的哦？

樸老師 解答

2022-03-08 17:31

同學你好
對的
直接沖就可以
這個沒事

來自星星的你 追問

2022-03-09 15:04

能不能不掛管理費用？掛以前年度損益調整？

樸老師 解答

2022-03-09 15:11

同學你好
內賬這個沒事

來自星星的你 追問

2022-03-09 15:15

就是可以掛以前年度損益調整這個科目對吧？那我沖掉2021年12月的這筆預估費用的分錄，再重新掛以前年度權益？

樸老師 解答

2022-03-09 15:19

內賬其實可以不用的
直接計入當期就行

來自星星的你 追問

2022-03-09 15:22

因為老板要看當期實際的利潤，那個會影響當期利潤，

樸老師 解答

2022-03-09 15:26

那你就用以前年度損益調整來做

來自星星的你 追問

2022-03-09 15:52

那我借：其他應付款 33000
     借：以前年度損益a部門-399.27
借：以前年度損益b部門2850.7
借：以前年度損益c部門-1299.3
借：以前年度損益d部門-1103.3
          貸：銀行存款33048.83，這樣的分錄沒錯吧？
   

樸老師 解答

2022-03-09 16:02

同學你好
以前年度損益調整最后用利潤分配未分配利潤沖的