用友帳上，2019年的其他付款-暫收款/代扣公積金，期末有貸方余額250元， 當年，公積金個人部分應繳6000元， 做工資時， 借：應付工資 貸：銀行存款（實得工資） 其他應付款（暫收 代扣應交個人部分養老/醫療/工傷/公積金） 這里公積金應做6000，但做了6250，多做了250元； 繳納公積金時， 借：管理費用/公積金（公司部分） 其他應付款（個人部分6000） 貸：銀行存款 現在要訂正， 借：管理費用/社會保險 -250 借： 其他應付款（公積金）250， 這樣可以嗎？

清之 追問

2022-03-08 16:42

管理費用為什么不能在貸方 ，是不是所有管理費用都必須是借方紅字沖減？

立紅老師 解答

2022-03-09 09:27

同學你好，如果將管理費用放在貸方，有的軟件是取不到數的，這樣報表金額會錯；