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送心意

玲老師

職稱： 會計師

2022-03-08 11:19

你好 借以前年度損益 調整
貸應交稅費
借應交稅費
貸銀行
借 未分配利潤
貸以前年度損益 調整

從容的螞蟻 追問

2022-03-08 11:46

如果是虧損不需要補稅就不做賬務處理了嗎？

玲老師 解答

2022-03-08 11:56

你好  有納稅調整的也要交所得稅  

從容的螞蟻 追問

2022-03-08 13:34

假如只進行了納稅調整，不需要交所得稅，怎么進行賬務處理？

玲老師 解答

2022-03-08 13:40

你好 不交稅不用做分錄 了  

從容的螞蟻 追問

2022-03-08 14:53

可是上年度的利潤變了，進而也就影響了未分配利潤影響了資產負債表吧？

玲老師 解答

2022-03-08 15:02

你好  虧損不做分錄   填寫報表不交稅 也不做分錄   

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相關問題討論
按發生額的60%，營業收入的千分之五，哪個小按照哪個來抵扣。
2022-04-01 16:31:29
你好，也是按收入的比例確認企業所得稅前抵扣
2022-02-14 14:31:19
企業所得稅匯算清繳項目欄內，業務招待費應計入“主營業務收入”欄內。一般來說，業務招待費是企業按照國家有關規定，以禮品、招待、禮金等方式支出的費用，它可能是企業與客戶拉近關系，或者是企業對員工表示謝意的一種形式。但無論它是什么形式，應當將其計入主營業務收入，而非其他費用欄內，以此來支付企業所得稅。 拓展知識: 企業在報稅時，應當準確計算業務招待費的金額，不能虛報或者漏報，同時，企業在報稅時也應當在支出費用時，注意業務招待費的合理性、合法性，避免超出正常支出范圍，以保證企業的正常經營和合法利益。
2023-03-06 13:32:51
你好，需要的，這個是按照12000元，你們收入的0.5%，這兩個數誰低選擇的
2022-03-01 20:56:26
需要看您當時做賬時記入哪個科目了？匯算清繳就按哪個科目來填寫？
2023-04-19 09:51:58
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