老師您好！上月收據已做收入納稅，次月換開發票該如何做賬~ （給合作商戶結算，收取一定的服務費做收入）上個月收據確認收入做賬的分錄如下： 借：其他應付款 貸：主營業務收入 應交稅費 銀行存款

公司內部往來是后怎么核銷：如下面例題：公司有客戶部與餐飲部，客戶部收房費時經常代收餐飲部的款如2000元的現金（不考慮稅），1、客戶部帳：借：庫存現金2000；貸：其他應付款--餐飲部 2000；2、餐飲部帳：借：其他應收款--客房部 2000；貸：主營業務收入 2000元

答： 你好， 客戶部付餐飲部款時 借：其他應付款--餐飲部 2000 貸：其他應收款--客房部 2000

五月開了五十萬的發票。六月收到四十七萬的打款。五月做的分錄是 借 應收賬款47萬 其他應付款3萬 貸 主營業務收入 應交稅費。剩下的三萬是收不到了。該怎么把這三萬做分錄處理。

答： 你好，那你就借營業外支出貸應收賬款。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師你好，公司銷售的收入由法人收款，法人在打到公司賬戶。我的分錄是借：其他應收款_法人 貸主營業務收入。法人把錢轉到公司賬戶。借：銀行存款。貸：其他應收款_法人 對嗎記賬軟件有其他應付款_法人，可以用嗎？

答： 可以的，可以這么做的。