老師 公司從供應單位進貨 貨款暫沒付 發票暫未收到 分錄如何做 后來貨款依然沒付 發票倒是收到了 如何做分錄 謝謝

肖佳 追問

2022-03-05 14:03

老師 像貨款沒付 發票也沒收到 還有別的分錄處理嗎

小寶老師 解答

2022-03-05 14:04

你好，假如貨物到了，貨款沒付 發票也沒收到
需要暫估入庫
借：庫存商品
貸：應付暫估
發票來了
在沖銷上面的分錄，再按照發票入賬

肖佳 追問

2022-03-05 14:06

老師 可否把分錄寫全呢 我是小白

小寶老師 解答

2022-03-05 14:08

你好，假如貨物到了，貨款沒付 發票也沒收到
需要暫估入庫
借：庫存商品10
貸：應付暫估10
發票到了
借：庫存商品-10
貸：應付暫估-10
借：庫存商品10
應交稅費應交增值稅進項稅13
貸：應付賬款113

肖佳 追問

2022-03-05 14:08

這樣吧 老師 我這么問下 老師 公司從供應單位進貨 貨款暫沒付 請問對方沒開具發票和對方開具發票的分錄分別怎么坐呢 謝謝

小寶老師 解答

2022-03-05 14:09

這樣的不用作任何處理呀

肖佳 追問

2022-03-05 14:12

你好，學員，開發票 借原材料 應交稅費應交增值稅 貸應付賬款 沒開發票的 借原材料 應交稅費應交增值稅 貸應付賬款-暫估 這個是同樣的問題另外老師的回復哦

小寶老師 解答

2022-03-05 14:13

你的貨物沒有收到是不用暫估的呀，貨物收到發票沒到才需要暫估啊

肖佳 追問

2022-03-05 14:17

老師就剛才問題 我材料已收到 怎么處理呢

小寶老師 解答

2022-03-05 14:20

你好，假如貨物到了，貨款沒付 發票也沒收到
需要暫估入庫
借：庫存商品10
貸：應付暫估10
你要不先看下那全套分錄理解下