老師，這個計提做的對嗎？

漣漪 追問

2022-03-04 16:37

第一次發不了圖片呢

星河老師 解答

2022-03-04 16:39

同學

你好 借貸方怎么看不到呢？

漣漪 追問

2022-03-04 16:40

有啊，前面的就是借方

星河老師 解答

2022-03-04 16:45

同學

這個應付職工薪酬怎么又出現借方發生額？

漣漪 追問

2022-03-04 16:49

計提的啊，有借方發生額不對嗎？我就是問這個分錄她做的對不對，不是我做的

星河老師 解答

2022-03-04 16:55

同學
這個應付職工薪酬是負債類科目，一般增加是貸方的。計提是貸方，發放才是借方發生額。

漣漪 追問

2022-03-04 17:09

我說的是她的科目用的對不對，計提員工部分貸方用的是應付職工薪酬-應付社會保險費

星河老師 解答

2022-03-04 17:12

同學

你好 這個老師看了沒有問題。計提員工部分貸方用的是應付職工薪酬-應付社會保險費

星河老師 解答

2022-03-04 17:15

同學
你好 社保費用是
借 管理費用-社會保險費
   貸 應付職工薪酬-應付社會保險 


這個沒有問題。

漣漪 追問

2022-03-04 17:27

一般不都是用其它應付款或者其它應收款嗎？

星河老師 解答

2022-03-04 20:01

同學，
你好，工資薪金，福利費等是通過應付職工薪酬這個科目核算的。

星河老師 解答

2022-03-04 20:01

同學，
你好，工資薪金，福利費，社保公積金等是通過應付職工薪酬這個科目核算的。