送心意

李霞老師

職稱中級會計師

2022-03-04 15:15

你好
1、計提工資
借 管理費用等
貸 應付職工薪酬-工資
2、發放工資
借 應付職工薪酬-工資
貸 其他應收款-代扣社保
其他應收款-代扣公積金
應交稅費-個稅
.......
銀行存款/現金
3、計提社保,公積金,失業和生育保險
借 管理費用-社保
管理費用-公積金
貸 應付職工薪酬-社保及公積金
4、支付社保公積金
借 應付職工薪酬-社保及公積金
其他應收款-代扣社保
其他應收款-公積金
貸 銀行存款

zhihuiziz 追問

2022-03-04 15:58

老師借方要寫:借管理費-工資/制造費-工資/借研發費用-工資    貸應付職工薪酬-工資?要這樣一項一項寫嗎?

李霞老師 解答

2022-03-04 15:58

可以借研發支出-費用化支出,貸應付職工薪酬,借管理費用工資貸研發支出費用化支出。

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好,不可以這樣操作的?
2022-03-01 21:32:35
同學你好 增員之后選擇基數 如果增不了就去社保局
2022-02-24 09:30:25
你好,社保和公積金不應當分兩個單位交的
2022-04-07 09:35:59
同學你好 這樣是不合法的,如果是公司的合法員工,那么公司就有義務為其交社保,所以不存在員工承擔公司部分的說法,公司非要員工自己承擔,那么就是未履行交社保的義務,這是違法的。 如果這個人不是公司的合法員工,那么公司也不能為其繳納社保,即便他自己負擔公司和個人部分也不行,因為從法律上來看,不是公司的員工就跟公司沒有任何關系。
2022-01-26 15:29:34
你好! 社保和公積金都是可以自開戶之日起開始繳納的。但是各地政策有差異,具體咨詢當地社保局和公積金中心。
2022-01-20 00:34:35
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